審核107學年度本校及附設幼兒園決算案

受文者:財務處
發文者:稽核處

發文日期:108年10月22日

發文字號:朝陽稽字第1080000007號

內容:

1.稽核目的:依據本校內部控制制度,執行經校長核定之本校108學年度業務稽核計畫。

2.稽核範圍:審核107學年度本校及附設幼兒園決算案

      內部控制制度–財務事項(循環別:CS400)

         CS402動產與不動產之購置、出租、設定負擔或處分及附屬機構之設立、相關事項之辦理稽核作業

    CS407預算與決算之編製,財務與非財務資訊之揭露稽核作業

      查核重點項目:

          (1)審核本校及附設幼兒園107學年度各項收支事項查核。

          (2)本校重要校產(107學年度單筆費用達新台幣500萬元以上)添置租賃或讓售事項查核。

3.稽核時程:108年10-11月

瀏覽數: